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内部会计控制制度目录
（一） 货币资金内部控制制度
货币资金管理制度……………4-8
现金管理制度…………… 9-12
支票及印章的管理制度……………13-16
（二） 实物资产管理制度
财产清查制度…………… 17-21
低值易耗品管理制度…………… 22-25
材料管理制度…………… 26-36
固定资产管理制度…………… 37-48
（三） 对外投资管理制度……………49-57
（四） 工程项目管理制度……………58-67
（五） 筹资内部控制制度……………68-73
（六） 采购与付款内部控制制度……………74-79
（七） 销售与收款内部控制制度……………80-86
（八） 成本与费用内部控制制度……………87-98
（九） 对外担保内部控制制度…………… 99-105
内部会计制度
（一） 会计核算…………… 106-120
（二） 会计科目使用说明…………… 121-160
1． 资产类科目…………… 121-139
2． 负债类科目…………… 140-147
3． 权益类科目…………… 147-150
4． 成本类科目…………… 150-151
5． 损益类科目…………… 151-160
（三） 财务分析…………… 161-178
（四） 会计档案管理办法…………… 179-184
（五） 财务组织与职能……………185-198
（六） 会计电算化管理制度…………… 199-226
1． 会计电算化管理制度……………199-200
2． 会计电算化操作使用管理制度……………201-202
3． 会计电算化硬件设备维护管理制度…………… 203-205
4． 会计电算化软件维护管理制度……………206-209
5． 会计电算化帐务管理制度…………… 210-211
6． 会计电算化报表管理制度…………… 212-213
7． 会计电算化档案管理制度…………… 214-216
8． 会计电算化岗位责任制度…………… 217-220
9． 会计电算化基础工作整顿和岗位培训管理制度……………221-222
10． 计算机机房安全卫生制度…………… 223-223
11． 预防计算机病毒措施制度…………… 224-225

内部会计控制制度附录
附录：
1. 发票开票流程图…………… 226
2．发票领用申请表…………… 227
3．发票开票月统计表（表一）…………………………228
4．发票开票月统计表（表二）…………………………229