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应收帐款及应收票据管理办法
应收帐款及应收票据管理办法内容简介
应收帐款及应收票据管理办法目录：
一、 直线单位会计员帐款作业绩效评核办法
二、 应收帐款及应收票据管理办法
三、 管帐款处理办法
四、 呆帐管理办法
五、 收款须知
六、 问题帐款管理办法
七、 问题帐款处理办法
应收帐款及应收票据管理办法内容简介：
应收帐款及应收票据管理办法
第一条 为确保公司权益，减少坏帐损失，特制定本准则，以资遵行。
第二条 各营业部门应详实办妥客户征信调查，并随时侦查客户信用的变化(可利用机会通过A客户调查B客户的信用情况)签注于征信调查表相关栏内。"但政府机关、公营事业、信用良好的民营大企业及风险低的小金额或现金交易客户应不受此限。"
第三条 营业部门，至迟应于出货日起60日内收款。如超过上列期限者，财务科就其未收款项详细列表，通知各营业部门主管，转为呆帐，并自奖金中扣除。嗣后收回票据时，再行冲回。"但政府机关、公营事业及民营大企业等订有其内部付款程序者，应依其规定。"
第四条 营业部门所收票据，自销售日起算，至票据兑现日止，以120天为限。如超过上列期限者，财务科即依查得资料，就其超限部分的票据所编列明细表，通知营业部门加收利息费用，利息概以月息二分计算。
